Finansal Tablolar ve Temel Kavramlar

Nakit Akım Tablosu

Kar ile nakit aynı şey değildir. Şirket vadeli satış yaptığında kar yazar ama nakit henüz kasaya girmemiştir. Nakit akım tablosu bu farkı ortaya koyar.

Üç bölüm

İşletme faaliyetlerinden nakit akışları: ana işin ürettiği nakit. Sürekli negatifse şirket kar etse bile nakit yakıyor demektir.

Yatırım faaliyetlerinden nakit akışları: makine, tesis, iştirak alımları ve satışları. Büyüyen şirketlerde genelde negatiftir.

Finansman faaliyetlerinden nakit akışları: kredi kullanımı ve geri ödemesi, sermaye artırımı, temettü ödemesi.

Nasıl yorumlanır?

Sağlıklı bir şirkette işletme faaliyetlerinden gelen nakit, yatırımları büyük ölçüde karşılar. Aradaki fark serbest nakit akışıdır. Yatırımlar sürekli borçla finanse ediliyorsa borçluluk oranlarını birlikte izlemek gerekir.

Bu gösterge Tabvendor'da istediğin şirket için hesaplanmış olarak yer alır. Sayfaya git

İlgili kavramlar

Serbest Nakit Akışı Net Borç Gelir Tablosu

Bu sayfa yalnızca eğitim ve bilgilendirme amaçlıdır. Yatırım tavsiyesi değildir; herhangi bir şirketin hissesini alma veya satma önerisi içermez.

Finansal Tablolar ve Temel Kavramlar

Bilanço Gelir Tablosu Nakit Akım Tablosu Hasılat (Satış Gelirleri) FAVÖK (EBITDA) Özkaynaklar Ana Ortaklık Payı ve Kontrol Gücü Olmayan Paylar Net Borç Çeyreklik, Kümülatif ve Yıllıklandırılmış Veri Serbest Nakit Akışı Brüt Kar Esas Faaliyet Karı Net Kar (Dönem Karı) Ticari Alacaklar Stoklar Maddi Duran Varlıklar Şerefiye ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülükler Finansal Borçlanmalar Amortisman ve İtfa Payları Yatırım Harcamaları (CAPEX) Net Parasal Pozisyon Kazancı / Kaybı Ertelenmiş Vergi Karşılıklar Net Yabancı Para Pozisyonu Kur Farkı Gelir ve Giderleri Tek Seferlik Gelir ve Giderler Ödenmiş Sermaye ve Kayıtlı Sermaye Tavanı Geçmiş Yıllar Karları ve Yedekler Bağımsız Denetim Raporu ve Görüş Türleri Finansal Tablo Dipnotları Konsolide ve Solo (Bireysel) Finansal Tablolar İlişkili Taraf İşlemleri İşletmenin Sürekliliği

← Tüm sözlük ve rehberler

Bu oranları tek tıkla gör

Borsa İstanbul'daki tüm şirketlerin oran analizleri, karşılaştırmaları ve değerlemeleri Tabvendor Premium'da.

Üye ol, 10 gün ücretsiz dene